Ako platiť nižšie dane

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 04:09

Ako nedať 13% z príjmu alebo dostať svoje peniaze späť.

Aby ste ušetrili na daniach, nemusíte sa im vôbec vyhýbať. Stačí vedieť, kde nám dal štát zákonnú možnosť platiť menej.

1. Získajte daňový odpočet

Ak pracujete oficiálne na pracovnú zmluvu, tak váš zamestnávateľ platí 13% daň zo mzdy každého zamestnanca. Ak by teda nebola daň, namiesto 30 000 rubľov by ste dostali do rúk 34 500.

Časť zaplatenej dane však možno vrátiť. Ak ste minuli peniaze na lekárske ošetrenie, kúpu prvej nehnuteľnosti alebo vzdelanie seba a svojich detí, môžete získať daňový odpočet.

Môžete vrátiť 13% zo sumy za všetky výdavky, ale nie viac ako 15 600 rubľov a nie viac, ako ste zaplatili dane.

Nie je možné vopred predpovedať, koľko peňazí bude vynaložených na liečbu alebo vzdelávanie. Preto sa odpočítanie dane získa raz ročne. Ak to chcete urobiť, musíte zhromaždiť dokumenty potvrdzujúce náklady na ošetrenie a školenie a potom ich odniesť svojmu zamestnávateľovi, daňovému úradu alebo ich odoslať online Federálnej daňovej službe.

Je potrebné zvážiť niekoľko vecí:

• Ak ste na liečbu alebo vzdelávanie minuli viac ako 120 000 rubľov ročne, môžete získať odpočet len vo výške 120 000 – to je 15 600 rubľov.
• Ak peniaze išli na vzdelanie dieťaťa, môžete získať odpočet maximálne 170 000 rubľov, dve deti - od 190 000.
• Nemôžete dostať viac peňazí, ako ste zaplatili na daniach. Ak ste za rok zarobili iba 100 000 rubľov a minuli 120 000 na liečbu a školenie, budete môcť vrátiť 13 % iba zo 100 000 až 13 000, nie 15 600.
• Daňový odpočet je možné získať najneskôr do troch rokov od vynaloženia. Navyše, ak ste študovali tri roky a požiadali ste o odpočet naraz na celé obdobie, nedostanete viac ako 15 600 rubľov. Je rozumnejšie robiť to ročne, aby ste vytlačili maximálne množstvo.
• Daňový odpočet nie je dostupný pre nezamestnaných, samostatne zárobkovo činné osoby, civilných zamestnancov a fyzických osôb podnikateľov.

Existuje aj odpočet dane z nehnuteľnosti s limitom nie 120 000 rubľov, ale dva milióny - z kúpy prvého bytu môžete vrátiť 13% a až 260 000. Zrážka z majetku sa vypláca postupne. Ak ste si kúpili byt za dva milióny a tento rok ste zaplatili len 50-tisícové dane, tých 50-tisíc dostanete späť a zvyšných 210-tisíc vám vyplatíme v ďalších rokoch.

2. Otvorte IP so sadzbou 6 %

Namiesto toho, aby ste pracovali pre zamestnávateľa a odvádzali štátu 13% z daní, môžete si otvoriť samostatného podnikateľa so sadzbou dane 6% a uzavrieť s vedúcim dohodu o poskytovaní služieb. Potom vám manažment bude môcť zaplatiť viac a vy sami odvediete menej daní. Navyše, s individuálnymi podnikateľmi je jednoduchšie zarobiť nejaké peniaze bokom.

Upozorňujeme, že živnostníci nemajú nárok na odpočet dane.

Je tu úskalia: okrem 6 % dane si budete musieť sami platiť odvody do dôchodkového fondu a zdravotné poistenie. V roku 2019 budete musieť zaplatiť 36 238 rubľov bez ohľadu na príjem, aj keď s vami zamestnávateľ náhle ukončí zmluvu.

Pre individuálnych podnikateľov však existuje špeciálna príležitosť: už zaplatené príspevky je možné odpočítať od splatnej dane. To znamená, že ak ste za rok zarobili 600 000 rubľov, musíte zaplatiť daň 36 000. Ale už ste previedli 36 238 rubľov príspevkov, takže nie je potrebné platiť dane. Ak je príjem vyšší, musíte ešte nejakú daň zaplatiť, no môžete si z nej včas odpočítať aj sumu zaplatených odvodov.

Porovnajme si napríklad, koľko dostane zamestnanec a individuálny podnikateľ za rok pri rovnakej mzde.

	Náhradný robotník	IP v zjednodušenom systéme
Prijaté peniaze pred všetkými daňami a zrážkami	600 000 rubľov	600 000 rubľov
daň	13% - 78 000 rubľov	6% - 36 000 rubľov
Príspevky do dôchodkového fondu	22% - 132 000 rubľov	Pevná cena 29 354 RUB
Povinné zdravotné odvody	5,1% - 30 600 rubľov	Opravených 6 884 rubľov
Príspevky na sociálne zabezpečenie	2, 9% - 17 400 rubľov	-
Súčet všetkých zrážok	258 000 rubľov	36 238 rubľov príspevkov. Nebudete musieť platiť daň – príspevky idú na jeho účet ako zrážka
Peniaze na ruku	342 000 rubľov - 28 500 mesačne	563 762 rubľov - takmer 47 000 mesačne

Práca individuálneho podnikateľa vyzerá oveľa ziskovejšie, ale pamätajte: ak s vami zamestnávateľ ukončí zmluvu a neexistujú žiadni iní klienti, budete musieť zaplatiť 36 238 rubľov za príspevky, aj keď nedosiahnete zisk.

3. Pracujte ako živnostník so 4% daňou

Ak žijete a pracujete v Moskve, Moskovskej a Kalugskej oblasti alebo Tatarstane, tak sa experimentu môžete zúčastniť od začiatku roka 2019. Federálny zákon č.422-FZ zo dňa 27.11.2018 mesto federálneho významu Moskva, v r. regióny Moskva a Kaluga, ako aj v Republike Tatarstan (Tatarstan) - stať sa samostatne zárobkovo činnou osobou s daňou iba 4%, bez zrážok na dôchodky a zdravotné poistenie.

Tento status môže získať človek, ktorý za svoju prácu dostáva peniaze, no nemá zamestnávateľa ani zamestnancov. Existujú obmedzenia: nemôžete byť samostatne zárobkovo činným právnikom ani sa zapájať do ďalšieho predaja tovaru. Ale ak ste dizajnér, programátor alebo si robíte vlasy doma, tento režim je pre vás.

Mohlo by to byť zaujímavé:

• Jednotliví podnikatelia, ktorí teraz platia 6% daň. Fyzickým osobám budú môcť strhnúť 4 % z príjmu a neodvádzať poistné. V tomto prípade nemusíte IP zatvárať.
• Ľudia, ktorí uvažovali o zmene kancelárie na vlastnú firmu. Teraz sa môžete voľne pohybovať bez papierovania a povinných platieb. Jediná vec je, že pre svojho bývalého šéfa nebude možné pracovať ako samostatne zárobkovo činná osoba: daňové úrady si to všimnú a pokutujú.
• Tí, ktorí pracujú na základe občianskej zmluvy. Odberateľ si v tomto prípade odpočíta 13 % z dane a ak sa stanete živnostníkom, bude vám môcť zaplatiť o 13 % viac.

Na získanie tohto statusu je potrebné stiahnuť si aplikáciu Moja daň a prostredníctvom nej podať žiadosť na daňový úrad. Budete musieť zadať údaje z pasu a pripojiť osobnú fotografiu. Fyzický podnikateľ bude musieť podať aj dodatočnú žiadosť daňovému úradu. Potom môžete vykonávať povinné platby priamo v aplikácii a generovať účtenky.

Samostatne zárobkovo činné osoby nemôžu získať hlavný daňový odpočet, ale majú svoj vlastný: z každej operácie platia o 1–2 % nižšiu daň, kým tento úrok nezíska 10 000 rubľov. V skutočnosti to znamená, že ročne zaplatia na dani o 10 000 rubľov menej.

Táto schéma je experimentálna: existuje riziko, že sa niečo pokazí a bude zrušená. Ale kým je šanca, môžete sa pokúsiť využiť situáciu.

4. Nakupujte v duty free

V tuzemsku všetok tovar podlieha clu a DPH, preto predajcovia tovar na tovare označujú. Fyzicky zaplatia daň štátu, no v skutočnosti pripadá na kupujúceho. Duty free – bezcolné zóny na letiskách. Nákupom tam zaplatíte nižšiu daň.

Najčastejšie v duty-free berú alkohol, parfumy, kozmetiku, vybavenie a oblečenie. Predpokladá sa, že neexistujú žiadne falzifikáty, pretože tovar pochádza priamo od výrobcov.

Existuje niekoľko úskalí:

• Bez letenky sa do bezcolného režimu nedostanete. To znamená, že tam môžete nakupovať, iba ak letíte do zahraničia.
• Cena sa často ukáže byť vyššia ako cena v obchode z dôvodu drahého prenájmu nákupného priestoru na letisku alebo z iného dôvodu. Zaplatíte nižšie dane, no stále môžete preplatiť.

Pred návštevou duty-free si preto dôkladne preštudujte ceny za želaný tovar. Dá sa to urobiť na stránkach ako MyDuteFree a RegStaer.