Ako vydať odpočet dane z nehnuteľnosti a získať 260 000 rubľov od štátu

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 04:09

Podrobné pokyny vám pomôžu získať späť časť zaplatených daní, ak ste si kúpili nehnuteľnosť.

Sociálna politika Ruska je v poslednom čase deprimujúca. Od 1. júla sa zvýšili tarify za bývanie a komunálne služby o 4 %, zdražuje benzín, teraz sa má zvyšovať aj vek odchodu do dôchodku a DPH. Na toto všetko doplatíme my, bežní občania.

Ale môžete niečo dostať od štátu? Áno, a to sú daňové úľavy. Ak ste si kúpili byt, dom, stavebný pozemok alebo inú nehnuteľnosť, môžete získať náhradu zo zaplatených daní - rovnakú 13% daň z príjmu.

Koncom mája som si vyzdvihla podklady na odpočet majetku k bytu a bezpečne ich odovzdala na daňový úrad. Teraz čakám na peniaze. V článku vám prezradím, aké doklady sú potrebné na to, aby ste všetko vybavili na prvýkrát, kde získať údaje na žiadosti a potvrdenia a čo robiť na daňovom úrade, aby ste stáli menej v rade. Toto poučenie je pre tých, ktorí podávajú priznanie k zrážkam z majetku prvýkrát v živote.

Ako to funguje

Odpočet majetku – štátna kompenzácia pre občanov kupujúcich nehnuteľnosť. Štát vo forme dávky vracia časť daní z príjmu, ktoré sme zaplatili. Od roku 2014 má odpočet hornú hranicu: 2 milióny rubľov za hodnotu nehnuteľnosti a 3 milióny rubľov za úroky zaplatené z hypotéky.

To neznamená, že dostanete 2 alebo 3 milióny rubľov, nie. Štát zaplatí iba 13% - nie viac ako 260 000 rubľov za byt a nie viac ako 390 000 za úroky z úveru na bývanie. To znamená len 13 % z 2 a 3 miliónov.

Ak ste si zobrali hypotéku pred rokom 2014, môžete vrátiť 13 % z ľubovoľnej sumy zaplatených úrokov bez obmedzenia. O odpočet nákladov na bývanie aj zaplatených úrokov nie je potrebné ihneď žiadať.

Ak ste v čase kúpy domu boli zosobášení, potom sa to považuje za spoločný majetok. Od roku 2014 môže každý z manželov dostať odpočet na takýto byt. Tu je dôležité mať na pamäti limit 2 milióny na osobu. Ak byt stojí 4 milióny rubľov alebo viac, potom je všetko jednoduché: každý z manželov investuje 2 milióny svojich peňazí, takže môže získať úplný odpočet.

Ak stál byt menej ako 4 milióny, tak každý z manželov zaplatil menej ako 2 milióny. Je jedno, kto v rodine pracoval a dostával viac. Toto je spoločný majetok. Preto je potrebné rozdeliť podiely medzi manželov tak, aby nenastala situácia, že každý z manželov sa podrobí maximálnemu odpočtu, hoci v skutočnosti minul na bývanie menej ako 2 mil.

Príklad. Ivan a Marya sa vzali a o rok neskôr si kúpili byt za 3 milióny. Na rodinnej rade rozhodli, že Maryin podiel je 2 milióny a Ivan - 1 milión rubľov. Marya dostane celú sumu odpočtu - 260 000 rubľov a jej manžel - 130 000 rubľov. Pri ďalšom nákupe nehnuteľnosti môže Ivan opäť požiadať o odpočet zo zostávajúceho 1 milióna a získať ďalších 130 000 rubľov.

Aké dokumenty sú potrebné

1. Help 2-NDFL: hovorí, koľko ste zarobili a zaplatili dane za každý mesiac v roku. Opýtajte sa v účtovnom oddelení na vašom pracovisku. Ak pracujete vo viacerých organizáciách alebo ste zmenili viacerých zamestnávateľov – berte od každého.
2. Daňové priznanie 3-NDFL. Sami si to naformujeme v programe, ukážem nižšie.

3. Doklad potvrdzujúci právo na bývanie:

   • osvedčenie o štátnej registrácii (ak ste si kúpili byt pred 15. júlom 2016);
   • zmluva o podielovej spoluúčasti s aktom prevzatia a prevodu (ak ste byt kupovali na základe zmluvy o podielovej spoluúčasti);
   • kúpno-predajná zmluva s výpisom z Jednotného štátneho registra nehnuteľností (ak bola kúpená po 15. júli 2016 a nie majetkovou účasťou). Výťažok je možné objednať kedykoľvek, spôsoby sú popísané na stránke Rosreestr.
4. Platobný doklad: Papier, ktorý potvrdzuje, že ste minuli peniaze na kúpu bytu, napríklad potvrdenie, bankový výpis, potvrdenie a podobne.
5. Žiadosť o odpočet: tu si stiahnite formulár, ako vyplniť - ukážem nižšie.
6. Pas a DIČ. Nie sú v zozname požadovaných dokumentov, ale je lepšie vziať si originály a kópie (pre pas - strany 2-3 a strany s registráciou).

Ak máte hypotéku, musíte si ju navyše vziať z banky, v ktorej bola vydaná:

• doklad potvrdzujúci zaplatenie úrokov z úveru;
• kópiu zmluvy o pôžičke;
• potvrdenie o výške zaplatených úrokov.

Ak ste ženatý a stojí byt menej ako 4 miliónyrubľov, potom potrebujete:

• kópia sobášneho listu;
• žiadosť o rozdelenie zrážky z majetku medzi manželov. Pozrite si príklad vyhlásenia tu.

Ak byt stojí viac ako 4 milióny rubľov, potom tieto dokumenty nie sú potrebné.

Poradenstvo:je lepšie rozdeliť podiely tak, aby väčší podiel mal manžel, ktorý platí vyššie dane. Potom získate celkový odpočet rýchlejšie.

Ako správne vyplniť formuláre

Vyhlásenie 3-NDFL

Pomaly, ale isto sa píšu programy na vypĺňanie formulárov pre vládne agentúry. Pre 3-NDFL existuje špeciálne - "Vyhlásenie". Stiahnite si odtiaľto, nainštalujte a spustite. Stiahnite si svoju verziu pre každý rok. Nižšie na obrázkoch vám ukážem, čo máte napísať a kde získať údaje. V príklade používam verziu 2017.

Karta "Nastavenie podmienok". Vyberte si v type priznania - 3-NDFL

1. "Číslo kontroly" - kliknite na tlačidlo s tromi bodkami, vyberte daňový úrad oblasti, kde budete dokumenty podávať. Prvé dve číslice čísla predstavujú kód regiónu.
2. Číslo opravy je 0, keďže priznanie podávame prvýkrát a nie sú žiadne opravy.
3. OKTMO - vezmite to odtiaľto. Uveďte svoj región a lokalitu, kliknite na „Nájsť“.
4. Prejdite na kartu „Informácie o deklarantovi“. Tu sú vaše pasové údaje a DIČ.
5. Ďalej karta „Príjmy prijaté v Ruskej federácii“. Vyberte žltú 13.

V bloku „Zdroje platieb“uveďte údaje o zamestnávateľovi. Všetky údaje sú v certifikáte 2-NDFL. Kliknite na znamienko plus, zadajte údaje. Ak bolo viacero zamestnávateľov, priveďte všetkých. Nezačiarknite políčko nižšie

1. Blok nižšie je váš mesačný príjem. V bloku „Zdroje platieb“vyberte zamestnávateľa a vyplňte príjem: budú sa týkať konkrétne tohto zamestnávateľa. Všetky údaje sú v 2-NDFL. Kliknite na plus v príjmovom bloku, uveďte kód, sumu, mesiac. Ak chcete rýchlo vybrať kód, jednoducho ho napíšte z klávesnice, nie rolovanie v zozname.
2. Ak sa kódy a sumy príjmu opakujú, potom je jednoduchšie nejazdiť zakaždým v číslach, ale vybrať riadok príjmu a kliknúť na „Opakovať príjem“. V prípade potreby opravte.
3. Zdaniteľná suma príjmu = celková suma príjmu. Výška vypočítanej a zrazenej dane - v 2-NDFL sú tieto sumy uvedené, zvyčajne 13% z celkového príjmu. Dane sa vkladajú bez kopejok, princíp zaokrúhľovania: od 1 do 49 kopejok - kopejky sa vyhodia, od 50 do 99 kopejok - suma sa zaokrúhľuje na rubeľ nahor. Ak by sa ukázalo 12 500, 37 - napíšte 12 500; ak 12 500, 76 - napíšte 12 501.
4. Po zadaní všetkých údajov o príjme prejdite na záložku „Zrážky“. Zrušte začiarknutie políčka „Poskytovať štandardné odpočty“a kliknite na „Vlastníctvo“. Zaškrtnite políčko „Udeliť odpočet dane z nehnuteľnosti“. Na ostatných kartách by mali byť podobné začiarkavacie políčka. nemal by!

Kliknite na znamienko plus a vložte svoje údaje

• • Ak ste sa podieľali na spoločnej výstavbe, zvoľte investíciu, v ostatných prípadoch - kúpno-predajnú zmluvu.
  • Katastrálne číslo objektu viď buď v osvedčení o štátnom súpise, alebo v kúpno-predajnej zmluve, alebo vo výpise z USRN.
  • Vezmite dátum registrácie z listov vlastníctva.
  • Rok použitia odpočtu. Ak sa o odpočet žiadalo v predchádzajúcich rokoch, uveďte rok, kedy sa o odpočet žiadalo prvýkrát. Ak ste predtým nepožiadali, zadajte 2017.
  • Hodnota objektu (podiel): cena bytu z kúpno-predajnej zmluvy. Úrok, ktorý ste tu zaplatili hypotekárnej banke nezahŕňa.
  • Úroky z úverov na všetky roky - pre tých, ktorí majú hypotéku.

Kliknite na „Áno“a vráťte sa do hlavného okna. "Zrážka od daňového agenta …" - nič nepíšte, to je pre prípad, keď ste dostali zrážku cez zamestnávateľa (tu túto možnosť neuvažujem). Pole „Odpočet za predchádzajúce roky“je neaktívne, keďže rokom začatia odpočtu je v našom prípade rok 2017

Vyhlásenie je pripravené. Uložte si to pre každý prípad. V režime prehliadača je možné dokument vytlačiť alebo uložiť ako PDF. Vyhlásenia si uschovajte, budú sa vám hodiť v budúcnosti.

Žiadosť o odpočet majetku

Má len tri strany, ťažkosti nastanú až pri vypĺňaní prvej a o tom si povieme.

1. V hornej časti napíšte svoje DIČ. Kontrolný bod nechajte prázdny, toto je pre organizácie.
2. Číslo prihlášky je 1. Ak podávate viacero prihlášok naraz na rôzne roky, tak na každý rok potrebujete vlastnú prihlášku. Napríklad, ak dostanete odpočet za rok 2016 a 2017, tak v žiadosti za rok 2016 napíšte 1, za rok 2017 - 2. V našom prípade - 1.
3. Podáva sa daňovému úradu - zadajte kód daňového úradu, rovnaký ako vo vyhlásení 3-NDFL. Alebo si pozrite bod 6 nižšie.
4. Na základe článku: 78. Po bodke nič nezadávajte. Do oboch polí nižšie zadajte 1.
5. Vo veľkosti: Najazdite vo výške daní, ktoré ste zaplatili v roku 2017. Pozrite si to v nápovede 3-NDFL v poli 050 oddielu 1 a v poli 130 oddielu 2. Pridajte, aby ste dostali sumu odpočtu.
6. OKTMO kód: toto nie je 3-NDFL kód, toto je váš daňový kód. Vezmite to odtiaľto. Zadajte svoju adresu, systém vydá kód OKTMO. Bude tam aj kódex daňového úradu.
7. Zdaňovacie obdobie: jazdite v ГД.00.2017, ak dostanete odpočet za celý rok 2017. Ak nie na celý rok, tak na poslednej strane tlačiva sú poznámky, aké čísla písať.
8. Kód rozpočtovej klasifikácie: Zadajte 1821 0102 0100 1100 0110 bez medzier. Toto je daňový kód, ktorý zaplatíte do rozpočtu a vráti sa vám.
9. Vyhlásenie je napísané na: 3 stranách. Ale zvážte kópie dokumentov sami - koľko listov dostanete. Pre istotu je lepšie vyplniť, keďže zbierate všetky dokumenty. Dá sa písať rukou.
10. Zvyšok jazdite ako na obrázku. Vľavo dole napíšte dátum, kedy idete na daňový úrad odovzdať doklady. Nezabudnite sa podpísať.

Na druhej stránke zadajte svoje bankové údaje. IRS môže previesť peniaze priamo na bankovú kartu. Podrobnosti o Sberbank alebo Alfabank si môžete pozrieť v ich mobilných aplikáciách. Nižšie zadajte údaje o svojom pase. Ak v poli „Vydal“nie je dosť miesta, tak rozumne skracujte, nepíšte slovo od slova.

Na tretej strane znova zadajte údaje o svojom pase.

To je všetko, aplikácia je pripravená. Teraz už len stačí prísť na daňový úrad a predložiť doklady.

Ako použiť

Ak sa chystáte na daňový úrad, objednajte si poukážku online. Je tu niekoľko výhod:

• Svoje údaje nemusíte zadávať do terminálu na oddelení: obrazovky terminálov sú rozmarné a neumožňujú vám na prvý raz vložiť text.
• Presne tak budete vedieť dátum a hodinu vášho stretnutia a pokojne prídete v dohodnutý čas.
• Ak neexistujú žiadne kupóny, dozviete sa to nie na oddelení, ale doma / v práci - nebudete márne.
• Terminály niekedy zlyhávajú a nevydávajú kupóny: stalo sa to v mojej prítomnosti, ľudia sa nemohli zapísať do radu, len som si vytlačil kupón a vošiel do haly. Ako šéf.

Ak si chcete objednať kupón, kliknite na odkaz a vyjadrite súhlas s podmienkami. Na ďalšej stránke zvoľte "Jednotlivec", zadajte priezvisko a meno. Ak zadáte e-mail, odošle sa e-mail s informáciami o zázname. Ďalej vyberte kraj, pobočku, kam pôjdete podávať doklady. Služba - „Príjem daňových a účtovných správ (vrátane 3-NDFL)“, podslužba - „Príjem 3-NDFL vyhlásení“.

Vyberte si vhodný čas v ponuke „Zobraziť dni nahrávania“. Objaví sa okno, zadajte čísla z obrázku a dostanete formulár s PIN kódom. Je potrebné ho zadať v termináli na daňovom úrade, aby ste dostali kupón k požadovanému špecialistovi. Potom už len stačí počkať, kým na vás príde rad – čas prijatia kolíše do 15 minút od času uvedeného na kupóne. Toto je fajn.

Z nejakého dôvodu nikde na internete nepíšu, že ku všetkým tým papierom, ktoré si priniesli, budú musieť vyplniť ešte jeden - súpis dokladov, ktoré treba predložiť. Príklady formulárov si môžete stiahnuť vo voľnej forme, ale je lepšie si formulár vziať na samotnom oddelení, pretože je už predvyplnený, stačí zadať počet strán každého dokumentu a vaše údaje. Navyše vpravo hore bude výzva na vedúceho oddelenia (asi tak, ako píšete v žiadosti o dovolenku svojmu vedúcemu) a jeho meno takmer nepoznáte. Preto je jednoduchšie vziať si tlačivo z daňového úradu, opýtať sa zamestnanca na meno šéfa a pokojne vyplniť všetky políčka. Pre každý balík dokumentov za určitý rok - samostatný inventár. Bez neho nebudú dokumenty akceptované, preto príďte 10 minút pred termínom s kupónom a vyplňte formuláre, nebude to dlho trvať.

Daňový úradník rýchlo skontroluje doklady, dodá víza a skontroluje pas. Tri mesiace sa papiere kontrolujú na kamerovom oddelení a ak je všetko v poriadku, do štvrtého mesiaca prídu peniaze na účet. Ak sa vyskytnú chyby, zavolajú vám a požiadajú vás o nápravu.

Čo je dôležité vedieť

• Štát dáva odpočet majetku vo výške 260 000 rubľov iba raz.
• Ak dostanete mzdu v obálke a nebudete platiť dane, žiadna kompenzácia nebude.
• Ak ste kúpili byt pred rokom 2014, do roku 2014 budete poberať odpočet podľa zákona. Do roku 2014 bol odpočet viazaný na nehnuteľnosť a bolo možné ho získať len raz, bez ohľadu na cenu nehnuteľnosti. To znamená, že ak ste v roku 2013 dostali odpočet za byt v hodnote 1 milióna rubľov (vrátilo sa vám 130 000 rubľov), potom už nebudete môcť získať žiadny ďalší odpočet. A z ďalšieho nákupu nebudete môcť získať až 260 000 rubľov. Plánujete kúpu nového bývania? Potom neberte odpočet zo starého bytu, ak mal hodnotu nižšiu ako 2 milióny.
• Po roku 2014 je odpočet viazaný na osobu. To znamená, že teraz môžete niekoľkokrát požiadať o odpočet z rôznych nehnuteľností, kým nedostanete svojich 260 000 rubľov.
• Daňové priznania za posledné tri roky. To znamená, že ak ste si kúpili byt v roku 2015, môžete získať späť svoje dane za roky 2018, 2017 a 2016. Za rok 2015 sa daň nevracia. Ak výška daní za tri roky nedosiahne 260 000 rubľov, potom budúci rok znova podajte vyhlásenie a štát vráti zaplatené dane.

Príklad. S platom 30 000 rubľov ročne zaplatíte dane 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 rubľov. To je menej ako 260 000 rubľov, takže odpočet budete dostávať takmer šesť rokov. Každý rok musíte podať daňové priznanie a každý rok vám daňové úrady vrátia 46 800 rubľov alebo inú sumu v závislosti od toho, koľko daní ste v konkrétnom roku zaplatili.

Nebojte sa zmiasť papierovaním - kompenzácia za to je viac než príjemná. Dúfam, že vám článok pomohol. Ak máte nejaké otázky, napíšte do komentárov: Poviem vám všetko, čo o danej téme viem. Veľa šťastia s odpočtami, priatelia!