Ako získať vrátenie dane z príjmu a zarobiť ešte viac

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 04:09

Individuálny investičný účet vám umožňuje získať výnosy z investícií a vrátiť až 52-tisícový daňový odpočet ročne. Poďme zistiť, ako to funguje s firmou.

Čo je individuálny investičný účet?

IIS je maklérsky účet so špeciálnymi podmienkami pre majiteľa. S jeho pomocou môžete investovať peniaze do finančných nástrojov s vysokou potenciálnou ziskovosťou.

Okrem toho vám IIS umožňuje získať dodatočný príjem v dôsledku odpočtu dane. Štát teda nabáda Rusov, aby si nedržali peniaze pod vankúšom, ale aby ich investovali do ekonomiky a nakupovali cenné papiere.

Ako to funguje?

IIS sa otvára prostredníctvom maklérskej spoločnosti. Napríklad toto môže pomôcť. Účet bude zaregistrovaný na Moskovskej burze. Potom naň budete musieť vložiť peniaze - nie viac ako 1 milión ročne a iba v rubľoch. Minimálny príspevok nie je obmedzený. Peniaze je možné previesť naraz aj po častiach.

Prostriedky možno investovať do akcií, dlhopisov, mien. Nárok na uplatnenie odpočítania dane získate začiatkom budúceho roka a s peniazmi budete môcť disponovať hneď po ich prevode: neprídu na váš investičný účet, ale na váš bankový účet.

Je lepšie nevyberať peniaze z IIS v nasledujúcich troch rokoch, inak stratíte nárok na odpočet dane.

Na otvorenie individuálneho investičného účtu je potrebné, aby ste boli daňovým rezidentom Ruskej federácie – zdržiavajte sa v krajine aspoň 183 dní v roku (s výnimkou vojenských a štátnych zamestnancov, ktorí sú za prácou v zahraničí).

Ako je to teda s odpočítaním dane?

Majiteľ individuálneho investičného účtu môže zo zákona vrátiť štátu zaplatenú daň z príjmu. Celkom alebo čiastočne – závisí od viacerých faktorov.

Existuje odpočet typu B, pri ktorom sa nezdaňujú príjmy z obchodov s cennými papiermi. Táto možnosť je vhodná pre skúsených investorov, ktorí plánujú aktívne obchodovať.

Pre začiatočníkov je lepšie zvoliť si odpočet typu A. V tomto prípade sa vám do troch rokov ročne vráti 13 % zo sumy, ktorú ste vložili na IIS za predchádzajúci kalendárny rok. Je pravda, že existuje obmedzenie: maximálna suma, z ktorej môžete získať odpočet, je 400 tisíc rubľov. To znamená, že sa vám vráti nie viac ako 52 tisíc ročne.

Dôležité je, aby štát peniaze nedával, ale vrátil z vami zaplatenej dane z príjmu fyzických osôb.

To znamená, že musíte mať oficiálny zárobok, z ktorého dávate štátu 13%. Nemôžete vrátiť viac peňazí, ako ste dali.

Povedzme, že ste si otvorili individuálny investičný účet a vložili naň v prvom roku 400 tisíc, v druhom 400 tisíc a v treťom 200 tisíc.

V prvom roku bol váš plat pred zdanením 29 tisíc rubľov. Za rok ste zaplatili 45 240 rubľov na dani z príjmu fyzických osôb. A hoci môžete získať odpočet od 400 tisíc, vrátite len 45 240 rubľov, čo je však už veľa.

V druhom roku vám bolo účtovaných 44-tisíc mesačne. Daň z príjmu fyzických osôb predstavovala 68 640 rubľov. Dostanete maximálny odpočet 52 tisíc rubľov.

V treťom roku môžete vrátiť 13% z 200 tisíc - 26 tisíc.

Na získanie maximálneho daňového odpočtu 52 000 rubľov ročne teda stačí mať plat 33 334 rubľov pred zdanením príjmu fyzických osôb.

V budúcom roku môžete vrátiť daň z príjmu. Na to však musíte mať čas otvoriť si individuálny investičný účet a previesť naň peniaze do konca decembra.

Je lepšie neodkladať otvorenie účtu na poslednú chvíľu: registrácia IIS na burze bude trvať ďalší deň. Ak máte čas, v januári budete môcť predložiť daňovému úradu doklady na odpočítanie dane.

IIS je možné otvoriť budúci rok, iba v tomto prípade bude musieť byť vrátenie dane z príjmu fyzických osôb odložené do roku 2020.

Môžem otvoriť vklad v banke a získať úrok, prečo potrebujem IIS?

Ak máte úspory, ktoré nebudete najbližšie tri roky potrebovať, individuálny investičný účet je skvelou alternatívou k dlhodobému investovaniu.

Vážená priemerná úroková sadzba na vklady nad tri roky je podľa centrálnej banky 5,89 %. Povedzme, že ste teraz vložili 150 tisíc rubľov na zálohu, ohlásili ste na to 100 tisíc za rok a ďalších 100 tisíc za dva roky. Výsledkom je, že z účtu vyberiete 397 555 rubľov, ale iba ak bol vklad s kapitalizáciou úrokov.

Na IIS môžete vykázať nielen 100-tisícové úspory, ale aj prijaté peniaze vo forme odpočtu dane. V tomto prípade v druhom roku vložíte 119 500, v treťom - 115 535 rubľov. Vďaka tomu si za tri roky z účtu vyberiete 385 035. Pripočítajte k nim posledný odpočet 15 tisíc a v rukách máte 400 tisíc rubľov.

Z hľadiska rentability je rozdiel oproti vkladu nepatrný. Ale pomocou investičného účtu si môžete privyrobiť na operáciách s cennými papiermi, no vklad vám takúto možnosť nedá. To znamená, že s IIS môžete potenciálne získať oveľa viac.

Nerozumiem ničomu o cenných papieroch, ako môžem investovať?

Maklér zvyčajne ponúka hotové produkty, ktoré vám pomôžu výhodne investovať vaše peniaze. S pomocou bezpečnostných profesionálov si s väčšou pravdepodobnosťou vyberiete možnosti s vysokým potenciálom výnosov. Napríklad analytici ITI Capital ponúkajú svojim klientom niekoľko investičných možností s rôznymi vstupnými prahmi.

Jedna z možností -. Ide o hotové riešenie pre investora, súbor cenných papierov viacerých spoločností. Analytici ho zostavujú s prihliadnutím na riziká a potenciálne výnosy akcií a dlhopisov. Majiteľ IIA si môže vybrať portfólio, ktoré mu vyhovuje.

Ako vždy pri cenných papieroch platí, že čím vyšší potenciálny výnos, tým vyššie riziká. Potenciálny výnos modelových portfólií s priemernou mierou rizika je až 48 % ročne. Ak chcete začať investovať pomocou týchto produktov, stačí mať na IIS aspoň 50 000 rubľov.

Napríklad ste sa rozhodli zvoliť stratégiu s najnižším rizikom a investovali ste 100 tisíc rubľov do modelového portfólia. Výnosy z kupónov sa účtujú na dlhopisy. Podľa predpovedí analytikov bude vaše portfólio za rok stáť o 9% viac - 109 tisíc rubľov. Dostanete aj ďalších 13 tisíc - daňový odpočet vo výške 13 % z vloženej sumy. Takto zvýšite svoj kapitál o 22 000 rubľov. Ak by ste vložili peniaze do banky na vklad vo výške 6%, dostali by ste len 6 tisíc rubľov.

Ak má individuálny investičný účet viac ako 300 tisíc rubľov, môžete venovať pozornosť stopercentnej ochrane kapitálu. Ich potenciálna ziskovosť dosahuje 28 % ročne. Sami si zvolíte aktívum, dobu investovania a viete predvídať zmenu jeho ceny. Ak sa predpoveď naplní, môžete zarobiť peniaze.

Ale aj keď sa stratégia neospravedlňuje a nedostanete príjem, investované prostriedky sa aj tak vrátia v plnej výške: dohoda s ITI Capital zaručuje ochranu kapitálu. Môžete tiež získať daňový odpočet.

Investovali ste 400-tisíc do štruktúrovaného produktu na zvýšenie hodnoty akcií Gazpromu na rok. Ak by o 12 mesiacov mali cenné papiere nižšiu hodnotu, ako ste predpokladali, z daňového odpočtu by ste dostali 400 tisíc a 52 tisíc.

Akcie však vzrástli o 24 %. S mierou účasti 50% získate 12% svojej investície - 48 tisíc rubľov. Pri zohľadnení vráteného daňového odpočtu vo výške 52 000 rubľov ste od IIS dostali 100 000 rubľov. Investícia do štruktúrovaného produktu je bezpečnejšia ako priama investícia do akcií Gazpromu: ak by ste jednoducho kúpili cenné papiere a ich cena klesla, prišli by ste o časť svojej investície.

Konzervatívci môžu vždy investovať do federálnych pôžičkových dlhopisov (OFZ). Ich kúpou požičiavate štátu svoje prostriedky, takže riziko ich straty je minimálne.

Ročný výnos OFZ sa dnes odhaduje v priemere o 8 % – vyšší ako pri vkladoch. Nezabudnite na odpočet dane vo výške 13% z investovanej sumy.

Do OFZ ste investovali 100 tisíc s nominálnou hodnotou 1 tisíc rubľov. Podľa ministerstva financií dostanete za tri roky z každého dlhopisu 219,53 rubľov – spolu 21 953 rubľov. Spolu s odvodom bude váš príjem takmer 35 tis. Ide o približnú sumu, keďže čísla závisia od konkrétneho dňa, kedy ste OFZ zakúpili, a ďalších faktorov.

IIS je dobrou príležitosťou začať investovať pre tých, ktorí to nikdy neurobili. Ak si účet otvoríte už teraz, prvé finančné výsledky možno vidieť začiatkom budúceho roka.