Ako zarobiť na investíciách so štátnou podporou

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 04:09

Jasným jazykom o výhodách individuálneho investičného účtu.

Čo je IIS a prečo by o tom mal vedieť bežný človek

IIS je špeciálny maklérsky účet, ktorý vám umožňuje získať odpočet dane vo výške 13 % z vložených prostriedkov alebo oslobodenie od dane z investičných príjmov.

Ľudia ďaleko od finančného sveta spájajú pojmy „sprostredkovanie“a „investovanie“s niečím zložitým, ale v tomto prípade je všetko veľmi jednoduché:

1. Teraz si otvoríte IIS a do 31. decembra bežného roka naň vložíte určitú sumu. Napríklad 10 tisíc alebo 100 tisíc rubľov. Maximálna suma, ktorú možno použiť na dobitie účtu počas roka, je 1 milión rubľov. Maximálna výška vložených prostriedkov, z ktorých je možné vykonať daňový odpočet, je 400 tisíc rubľov. Prostriedky je možné vkladať na účet postupne počas roka ako do prasiatka.
2. V januári budúceho roka vyplníte daňové priznanie. Ak je IIS otvorený v klientsky orientovanej banke, súbor dokumentov pre daňový úrad vám bude zaslaný na požiadanie do kancelárie, ktorá vám vyhovuje.
3. Po prijatí priznania a vykonaní kontroly na mieste, počas ktorej daňový úrad skontroluje daňové príjmy, vám štát poskytne odpočet dane vo výške 13 % z prostriedkov uložených na IIA za posledný rok, najviac však do výšky zaplatených daní za posledný rok. Daňový odpočet sa pripíše na akýkoľvek vami určený bežný alebo kartový účet.

Znie to príliš dobre. v čom je háčik?

Nie je tu žiadny háčik, ale existuje niekoľko obmedzení:

1. Jedna osoba môže mať iba jednu službu IIS.
2. Na IIS je možné vložiť iba ruble.
3. Ak sa IIS zatvorí skôr ako tri roky po otvorení, daňové odpočty prijaté na tento účet sa budú musieť vrátiť štátu.

Ako to funguje v praxi

1. V roku 2017, teda práve teraz, otvoríte IIS. Povedzme, že vaše daňové platby sú asi 10 000 rubľov ročne. Preto musíte na IIS vložiť takú sumu, aby 13% z nej bolo asi 10 000 rubľov, to znamená 77 000 rubľov. Za tieto peniaze si kúpite cenné papiere s nízkym rizikom a predvídateľným výnosom, napríklad dlhopisy federálnej pôžičky so 7 % ročne. To prinesie dodatočný príjem.
2. V roku 2018 vyplníte vyhlásenie a dostanete daňový odpočet vo výške 13% z prostriedkov uložených na IIS v roku 2017, to znamená 10 000 rubľov, a dodatočný príjem - 7% ročne z investícií. Potom vložte ďalších 77 000 rubľov na IIA a kúpte si s nimi dlhopisy federálnej pôžičky.
3. V roku 2019 vyplníte vyhlásenie a dostanete odpočet dane vo výške 13 % z prostriedkov uložených na IIS v roku 2018. Ukazuje sa ďalších 10 000 rubľov a dodatočný príjem 7% ročne z investícií. Potom vložte ďalších 77 tisíc rubľov na IIA a znova nakúpte cenné papiere s nízkym rizikom a pevným výnosom.
4. V roku 2020 vyplníte vyhlásenie a dostanete odpočet dane vo výške 13 % z prostriedkov uložených na IIS v roku 2019. Ukazuje sa ďalších 10 000 rubľov a dodatočný príjem 7% ročne z investícií. Keď má vaša IIA tri roky, predáte všetky nakúpené cenné papiere a zatvoríte svoj účet.

rok	Investície, rub.	Odpočet dane, rub.	Investičný príjem, ruble
2017	77 000	0	0
2018	77 000	10 010	5 390
2019	77 000	10 010	11 157
2020	0	10 010	16 950
Celkom	231 000	30 030	33 497
			294 527

Celková výška investícií za tri roky predstavovala 231 tisíc rubľov. Príjem z predaných cenných papierov predstavoval 33,5 tisíc rubľov. Daňový odpočet za tri roky predstavoval 30 000 rubľov. Celkovo ste dostali príjem 63, 5 tisíc rubľov.

Čo potrebujete vedieť o výhodách IIS

IIS poskytuje na výber jednu z dvoch daňových výhod: typ „A“s odpočítaním dane z príspevkov a typ „B“s oslobodením od dane z investícií. Vlastník IIA sám určuje typ výhody. Vyššie uvedený príklad demonštruje výhodu typu „A“.

Pri výbere benefitu typu B sa 13% zrážka dane neuskutočňuje z vložených prostriedkov, ale z príjmu získaného v dôsledku investície. Táto možnosť je vhodná pre tých, ktorí dosiahli zisk, ktorého daň je väčšia ako zrážka z príspevku.

IIS je dobrá, pretože vám umožňuje vybrať si typ výhody kedykoľvek, vrátane tesne pred zatvorením účtu, keď sú už známe investičné výsledky. Upozorňujeme, že ak v ktoromkoľvek roku existencie IIS bol prijatý odpočet typu „A“, odpočet typu „B“sa už nebude poskytovať.

Ako otvoriť IIS

Všetko to začína výberom spoľahlivého poskytovateľa služieb. Napríklad Promsvyazbank, ktorá nám pomohla vytvoriť túto príručku, je zaradená do zoznamu systémovo dôležitých bánk v zozname centrálnej banky, patrí medzi 10 najlepších bánk v Rusku a je jedným z najväčších maklérov z hľadiska počtu aktívnych klientov na akciových a devízových trhoch. Tieto skutočnosti nám umožňujú posúdiť spoľahlivosť, ale výhody otvorenia IIS v tejto banke môžete zhodnotiť sami:

• Otvorenie maklérskeho účtu a IIS online alebo v ktorejkoľvek banke.
• Poskytovanie bezplatného softvéru: QUIK, webQUIK a webQUIK Mobile.
• Vzdialená údržba účtu a bezplatná analytická podpora.
• Bezplatný prístup do internetovej banky.
• Bez mesačného poplatku.

IIS je výborným nástrojom na spoznávanie sveta investícií a zvyšovanie finančnej gramotnosti, ako aj pohodlným nástrojom pre dlhodobé investície.

Pre krátkodobé a strednodobé investície sú vhodnejšie klasické maklérske účty. Na rozdiel od IIS poskytuje maklérsky účet prístup na všetky trhy Mosbirzh, nemá žiadne obmedzenia týkajúce sa prostriedkov uložených počas roka a umožňuje vám kedykoľvek vybrať peniaze bez toho, aby ste museli tri roky čakať.