Čo je IIS a ako na ňom zarobiť peniaze

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 04:09

Získajte príjmy z cenných papierov a daňových úľav.

Čo je IIS

Ide o individuálny investičný účet (IIA) - finančný nástroj, ktorý sa objavil v Rusku v roku 2015. Štát sa jej pomocou snaží motivovať občanov, aby si peniaze nedržali pod matracom, ale investovali ich do ekonomiky.

V skutočnosti je IIS ten istý maklérsky účet, len so špeciálnymi podmienkami. Prostredníctvom nej môžete rovnakým spôsobom nakupovať a predávať cenné papiere. Zároveň sa však dodatočne poskytujú daňové odpočty, vďaka ktorým je IIS ziskovejšia. Obmedzenia však platia aj pri poberaní daňového bonusu.

Aké sú vlastnosti individuálneho investičného účtu

Individuálny investičný účet si môže otvoriť iba daňový rezident Ruskej federácie, teda niekto, kto je v krajine aspoň 183 dní (nie nevyhnutne za sebou).

Jedna osoba môže mať iba jednu službu IIS. Ak otvoríte druhú, musíte do mesiaca zavrieť prvú.

Je povolené vkladať na IIS nie viac ako jeden milión ročne a iba v rubľoch.

Ako funguje daňový odpočet pre IIS?

Aké sú daňové úľavy

Sú dvoch typov:

1. Typ „A“– závisí od investovanej sumy

Môžete vrátiť 13% z peňazí vložených na účet, ale nie viac ako 52 tisíc rubľov ročne, pretože existuje limit na odpočet dane. Ročne to nemôže presiahnuť 400 tisíc. Veľa však bude závisieť od veľkosti vašej mesačnej mzdy.

Povedzme, že pred zdanením je to 50 tisíc rubľov. Z nich zaplatíte 6, 5 tisíc rubľov dane z príjmu fyzických osôb mesačne alebo 78 tisíc ročne. Ak ste za bežný rok uložili na IIS 400 tisíc rubľov, budúci rok budete môcť vrátiť 52 tisíc. A ak ste vložili 500 tisíc, vrátená suma bude stále 52 tisíc - to je limit.

S oficiálnym platom 30 000 rubľov bude daň z príjmu fyzických osôb ročne 46, 8 000, čo je maximálna výška refundácie, pretože ste štátu zaplatili toľko.

Hovoríme konkrétne o vrátení dane z príjmu fyzických osôb, to znamená, že nedostanete viac, ako štátu dáte.

Dôležité: ak chcete využiť tento odpočet, musíte zaplatiť daň z príjmu fyzických osôb. Ak pracujete neoficiálne alebo máte štatút samostatného podnikateľa a používate, povedzme, systém zdaňovania patentov, nedostanete peniaze.

2. Typ "B" - závisí od príjmu z IIS

Príjem, ktorý získate z transakcií s cennými papiermi na IIA, nebude zdanený sadzbou 13 %. Pri tomto type odpočtu dane je jedno, či máte iné zárobky.

Aký druh odpočtu dane zvoliť

Závisí od vašich cieľov a situácie. Ak ste začínajúci investor, ktorý sa nechystá aktívne obchodovať na burze a neočakáva z toho veľké zárobky, no zároveň máte dostatočné oficiálne príjmy, z ktorých platíte daň z príjmu fyzických osôb, typ „A“je viac ziskové pre vás. Aj keď na akciách nezarobíte prakticky nič, vo vrecku máte až 52 000 rubľov príjmu.

Ak neplatíte daň z príjmu fyzických osôb alebo očakávate, že dosiahnete solídny jackpot presahujúci 400 tisíc rubľov ročne, potom je pre vás výhodnejší typ „B“.

Pri otváraní IIS nie je potrebné vyberať typ odpočtu. Môžete to urobiť neskôr, keď ho navrhnete.

Aké sú obmedzenia pre získanie odpočtu dane

Individuálny investičný účet musí existovať aspoň tri roky. Počas tohto obdobia si od neho nemôžete vybrať peniaze. V opačnom prípade stratíte nielen nárok na odpočítanie dane. Ak ste už nejaké odpočítateľné prostriedky dostali, budete ich musieť vrátiť a dokonca aj pokutu za každý deň použitia týchto peňazí vo výške jednej tristotiny refinančnej sadzby centrálnej banky.

V niektorých prípadoch je možné vybrať dividendy a kupónový výnos z dlhopisov bez straty nároku na odpočet dane. Stane sa tak v prípade, ak ich broker prevedie na bankový účet, a nie na investičný.

Čo sú IIS

Môžete si otvoriť individuálny investičný účet so samosprávou alebo správou dôvery. V prvom prípade sa s cennými papiermi zaoberáte sami. Po druhé, delegujete to na špecialistu a ten už vo vašom mene investuje peniaze.

Zvážte pre a proti a zvážte, ktorá možnosť je pre vás najlepšia. Ak neviete nič o cenných papieroch a chcete dôverovať profesionálovi, stále musíte poznať základné princípy investovania.

Správa dôvery vás nepoistí proti stratám. Okrem toho budete musieť zaplatiť za služby asistenta bez ohľadu na finančné výsledky. Preto pristupujte k otázke zodpovedne.

Ako otvoriť individuálny investičný účet

Musíte sa obrátiť na obchodníka s cennými papiermi, ktorý takéto služby poskytuje a ktorého podmienky vám vyhovujú. Skontrolujte, či má príslušnú licenciu od centrálnej banky.

Pre každý prípad sa môžete zoznámiť s hodnotením účastníkov obchodovania podľa počtu registrovaných IMS z Moskovskej burzy, aby ste pochopili, ktorí hlavní hráči sú na trhu.

Pri výbere makléra venujte pozornosť nasledujúcim bodom:

• Veľkosť provízie – koľko, kedy a za čo musíte zaplatiť.
• Súbor cenných papierov - čo si môžete kúpiť, ak si otvoríte IIS. Rôzni brokeri vám ponúkajú rôzne možnosti.
• Systém výberu dividend a výnosov z kupónov - v prípade, že ich chcete dostávať a neprísť o daňový odpočet.
• Zákaznícke recenzie – bolo by zvláštne ich ignorovať.
• Jednoduchá interakcia - rýchla technická podpora, komfortná webová stránka a aplikácia na obchodovanie.

Ako vždy, zmluvu si pozorne prečítajte a uistite sa, že sú vám všetky body v nej jasné. Po podpise zmluvy si maklér otvorí účet a následne vám zašle jeho údaje. Budete môcť pomocou nich prevádzať peniaze a obchodovať s cennými papiermi, ak nehovoríme o správe dôvery.

Neexistujú žiadne obmedzenia týkajúce sa frekvencie doplňovania IIS, peniaze môžete prevádzať tak často, ako chcete. Hlavná vec je, že celková suma nepresiahne jeden milión ročne.

Čo si môžete kúpiť s IIS

Sprostredkovatelia vám zvyčajne poskytujú prístup na Moskovskú burzu, ale niekedy je k dispozícii aj Petrohradská burza. Podľa toho si môžete kúpiť aktíva, ktoré sa tam predávajú. Z IIS nie je prístup k devízam, ale nie je zakázané nadobúdať cenné papiere zahraničných spoločností.

A môžete si kúpiť napr.

• mena. Začnete peniaze na IIS iba v rubľoch, ale môžete ich minúť na eurá, doláre a iné meny.
• Akcie a dlhopisy sú štandardné investičné nástroje.
• ETF a podielový fond - segmenty portfólií vytvorené v investičnom fonde obchodovanom na burze (ETF) alebo podielovom fonde (UIF). Ich význam spočíva v tom, že nekupujete konkrétne akcie alebo dlhopisy, ale časť súboru cenných papierov, ktoré už niekto vytvoril.

Vo všeobecnosti je lepšie pred uzavretím zmluvy zistiť, čo vám umožňuje získať makléra a ako tieto nákupy zvládnuť. V opačnom prípade bude ťažké zarobiť peniaze na IIA z hľadiska obchodovania s cennými papiermi.